財務規劃是終生，最大考驗是遺產安排。歐美經常討論「長者應否生前儘早分身家？」當中考慮了遺產稅、更高效使用資產等問題。

在東方社會，近年亦多了這方面探討，特別是「金融虐老」個案增多，令長者思考更多。

金融時報專欄作家古思裏(Jonathan Guthrie)支持長者提早分身家，理由如下：首先是避免財富資產「錯配」。同一筆錢，在後輩手上更高效。如買樓養妻活兒、消費、進修提升自己等。第二點是回報更高：同一筆錢，由年輕一輩滾存，回報更好，因為年輕人有的是時間，可以配置較高風險資產，換取更高回報。第三點，是稅務考慮，長者生前分配財富，好過死後要付遺產稅。

古思裏提到每個人一生的「財富曲線」相同，年輕時升職加薪、投資增值、累積財富，青年至中年過後，其財富會凸性加速上升（convex upward sloping），這種以加速狀態上升，背後是因為滾雪球效應：如人工上升，可以投資的金錢多了，再加上複利滾存。如果在這階段獲得長者分身家，可以進一步放大效應。相反，一般人財富到60歲左右見頂，之後退休，然後開始消耗財富。如果這階段才承繼到父母遺產，資本增值速度會打了折扣，因為心態及需求跟年輕時不同。

美國知名對沖基金經理比爾．柏金斯（Bill Perkins）在著作《別把你的錢留到死》（Die with Zero）中提到，將財產提早分配給年輕時期的子女，如在他們最有需要時高等教育或剛開始進入職場工作時，財產所產生的影響較他們退休後收取更具效用。情況就如慈善家選擇有生之年捐出部分財富給教育或醫療機構，這樣他們可以親眼看到自己捐款如何改變受助者生活。相對於過世後才由遺囑執行人進行捐贈，「提早捐助」可以確保資金被用於最迫切需求中。

在東方社會似乎是另一個情況。日本權威精神科醫生和田秀樹（Hideki Wada）在個人著作中建議，長者「手上有錢盡量使，不要留給子孫」。他鼓勵長者把錢花在「創造回憶」或「構建個人幸福」如再婚。特別是「金融虐老」個案日多，世衛估計，到2050年全球有20億長者，「金融虐老」受害群或會多至3.5億人，當中最常見是「不想再等」（inheritance impatience），即使長者立下遺囑，子女也不耐煩，等不到父母百年歸老一天，希望提早繼承遺產。另一種就是要求「保住遺產」（inheritance preservation），如阻止長者花錢治病或再婚，以免「耗盡」自己將來會繼承的財富。

當然這又涉及東方人孝道，即家庭價值觀問題，正如不少家族辦公室制定家訓一樣，始創人認為最難傳承的不是財富數字，而是價值觀，如行事準則、經商之道等，這需要兩代人共同溝通，磨合出一個方案，好代代相傳下去，正如身家不用一次過全分，可以適度提早分階段分，這些均是有效解決問題的選項之一。

編輯、報道：勞家樂